BLOCS DE COMPETENCES ENSEIGNÉS
FRANCE-COMPETENCES
RNCP34498BC01
FORMATION AU BLOC :
Pilotage du système de reporting et d'analyse des risques financiers de l'entreprise
Concevoir le système de reporting comptable et financiers permettant de faciliter le traitement des informations financières de l'organisation et qui réponde aux besoins en informations de la direction et aux obligations légales de l'organisation. Identifier les cycles de gestion
Identifier les données financières disponibles, évaluer leur qualité leur accessibilité et leur volume
Évaluer la qualité du système de reporting financier
Créer des outils de compilation des données financières
Adapter les caractéristiques du système d'information selon les besoins de collecte et de compilation des données financière
Traiter les données financières de l'organisation à l'aide de tableaux de bord autonomes ou intégrés au système d'information afin de produire des informations sur la santé financière de l'organisation. Choisir des modalités de traitement et d'exploitation des données financières et créer des tableaux de bord permettant l'analyse en termes de ratio, de profitabilité, de rentabilité et de solvabilité
Cartographier les risques économiques, opérationnels, financiers, juridiques et de conformité pouvant menacer la performance économique de l'organisation selon leur criticité et leurs modes de traitement possibles afin de proposer des solutions de gestion des risques.
Identifier les risques externes et internes :
Économique
Opérationnel
Financier
Juridique et conformité
et évaluer leur criticité
Élaborer des recommandations de traitement des risques en termes de prévention, gestion de l'impact, outils de couverture
Formaliser les informations financières de l'organisation et l'évaluation des risques financiers afin de répondre aux exigences des autorités de contrôles externes et au besoin en information des organes de contrôle et de décisions internes. Produire des synthèses sur les performances de l'organisation et le poids des risques financiers
Présenter les performances financières et de l'état des risques financiers devant un organe de direction ou de contrôle interne
Produire des documents réglementaires à destination des organes de contrôle
MODALITES D'EVALUATION:
Challenge d'entreprise
Étape 1 : analyse du reporting et des risques financiers
Cas pratiques
1. Sur la base d'un cas d'entreprise, le candidat doit proposer un modèle de reporting et au moins un outil de traitement des données (tableau de bord)
2. À partir d'une base de données financière, le candidat doit construire un système automatique de traitement de données financières et d'une interface de reporting (VBA)
3. Sur la base d'un cas d'entreprise, le candidat doit identifier les risques financiers menaçant sa solvabilité et proposer des solutions de gestion de ces risques
4. Sur la base du cas d'une entreprise cotée, le candidat doit élaborer une synthèse de sa situation financière afin d'élaborer le support pour une communication trimestrielle ou semestrielle
FRANCE-COMPETENCES
RNCP34498BC02
FORMATION AU BLOC :
Construction des mécanismes de financement à court et moyen terme des activités de l'organisation
Élaborer un budget de trésorerie permettant de garantir la solvabilité à court et moyen terme de l'organisation en mettant en place les conditions pour la mise à disposition du montant adéquat de liquidités à moindre coût. Collecter des informations sur les ventes prévues, les achats et les investissements programmés à court et moyen terme ;
Identifier les flux de trésorerie (entrées et sorties) et des besoins en fonds de roulement ;
Évaluer les besoins en liquidités et choisir des supports de liquidités liés aux investissements.
Définir les mécanismes de financement les plus avantageux à court et moyen terme pour l'organisation sur la base des options possibles selon son profil social, comptable et financier et ses besoins en liquidités. Évaluer les besoins en financement sur une période de 6 à 12 mois ;
Identifier les options de financement en fonction du profil de l'organisation ;
Calculer le coût de chacune des options de financement possible à court ou moyen terme et mise en oeuvre des options choisies.
MODALITES D'EVALUATION:
Cas pratique
5. Sur la base de la situation d'une entreprise et d'une problématique de financement, le candidat doit analyser la situation financière de l'entreprise et élaborer une stratégie de financement à court terme
6. L'historique de trésorerie d'une entreprise et son évolution future est soumise au candidat. Le candidat doit choisir une modalité de financement à court terme optimisée
Challenge d'entreprise
Étape 2 : définition des mécanismes de financement à court terme.
Étape 3 : évaluation d'options d'investissement.
Étape 4 : élaboration d'une stratégie de financement pluriannuelle.
FRANCE-COMPETENCES
RNCP34498BC03
FORMATION AU BLOC :
Évaluation financière d'un projet d'investissement à long terme pour l'organisation
Évaluer les retombées financières d'un investissement à long terme en fonction de l'analyse de données internes et de marché et l'élaboration de scénarii prospectifs. Analyser les données internes : Reporting financier
Études internes : analyse de marché, analyse économique…
Analyser les données externes : Études sectorielles
Analyses économiques
Données de marché en libre accès
Recueillir de l'information auprès des partenaires externes : Fournisseurs (Devis)
Partenaires financiers (Banque, co-investisseur)
Clients (perspective de croissance, stratégie)
Faire des simulations statistiques mobilisant des principes des probabilités
Produire un tableau des flux de trésorerie lié à l'investissement sur une période de 5 à 10 ans
Construire 3 hypothèses de retombées financières : optimiste, neutre, pessimiste
Calculer la rentabilité d'un investissement à long terme sur la base du coût des modes de financement à long terme mobilisables et des retombées financières prévisibles en utilisant des méthodes d'analyse financière Identifier la ou les des méthodes la ou les évaluations de la rentabilité de l'investissement visé selon la/les méthodes choisies
Présenter les résultats des analyses de rentabilité (tableau de flux, critères de sélection d'investissement…) aux organes de direction
MODALITES D'EVALUATION:
Cas pratique
7. Un ou plusieurs scénarii d'investissements sont proposés au candidat pour évaluation.
8. Un scénario de fusion - acquisition est proposé au candidat afin que ce dernier l'analyse et évalue l'opération.
Challenge d'entreprise
Etape 3 : évaluation d'options d'investissement.
Mémoire professionnel
Rendu écrit
Cette compétence sera plus particulièrement développée dans la présentation du mémoire
FRANCE-COMPETENCES
RNCP34498BC04
FORMATION AU BLOC :
Gestion de portefeuille d'actifs financiers
Identifier les secteurs d'activité et les entreprises ayant un potentiel de création de valeurs financières et répondant au profil de risque de l'organisation qui souhaite investir. Définir le profil de risque du client interne ou externe
Analyser l'état de santé des marchés financiers et des tendances à la hausse ou à la baisse
Identifier les secteurs d'activités ou les entreprises porteurs de valeur
Réaliser le diagnostic financier d'une entreprise pour évaluer son potentiel de création de valeur financière à court, moyen et long terme par l'analyse de ses informations comptables et financières, de son cours de bourse et de son environnement économique
Élaborer le bilan financier de l'entreprise et comparer avec un échantillon d'entreprise comparable en termes de secteur, taille ou positionnement stratégique
Gérer un portefeuille d'actifs financier de manière dynamique en définissant les critères et les conditions d'achat et de vente des éléments le composant sur la base du calcul de leur performance moyenne quotidienne.
Élaborer une base de données des investissements possibles sur des actifs financiers
Définir la stratégie d'achats des actifs financiers :
Ordre à prix du marché
Ordre à cours limite
Analyser la dynamique des marchés financiers
MODALITES D'EVALUATION:
Jeu boursier
Les candidats doivent constituer un portefeuille d'actifs prendre des décisions d'achat et de vente selon les évolutions réelles des marchés et la performance de leur portefeuille. Ils bénéficient d'une salle de marché Bloomberg qui leur permet d'interagir en temps réel avec les marchés.
Simulation de gestion de portefeuille d'actifs financiers (idem page précédente)
Challenge d'entreprise
Étape 1 : analyse du reporting et des risques financiers
Étape 5 : définition d'une stratégie de gestion d'actifs financiers.
Cas pratique
9. Sur la base d'un ensemble d'information financière et non financière, le candidat doit procéder à une analyse stratégique et financière d'une société cotée ou non en vue de son achat
10. Sur la base d'une demande d'un investisseur institutionnel, le candidat doit proposer une méthodologie d'analyse de l'évolution des marchés financiers en se basant sur une méthode de collecte et de traitement de grands volumes de données (Big Data)
FRANCE-COMPETENCES
RNCP34498BC05
FORMATION AU BLOC :
Établir la stratégie de financement à long terme d'une organisation
Évaluer le coût du capital social de l'organisation par l'étude de sa situation financière actuelle, de l'analyse des données sur les marchés financiers et d'éléments de prospectives macroéconomiques. Évaluer le coût des capitaux propres par une estimation de la rentabilité attendue par les actionnaires sur la base de données de marché et du cours de bourse de l'organisation
Évaluer le coût de la dette de l'organisation sur la base de l'analyse des taux des obligations, de la notation financière de l'organisation et des données prospectives relatives aux marchés financiers
Calculer le coût moyen pondéré du capital basé sur le croisement de l'évaluation du coût des capitaux propres et de la dette
Élaborer une stratégie de financement répondant aux besoins d'investissements à long terme d'une organisation. Identifier les options de financement à long terme en fonction du profil de l'organisation : statut juridique, présence sur un marché financier, état des dettes et créances.
Calculer le coût de chacune des options de financement possibles à long terme
Sélectionner une option unique ou des options complémentaires de financement à long terme selon leurs coûts et, le cas échéant, de leur impact pour les actionnaires
Présenter la stratégie de financement à long termes aux organes de contrôles internes (organes de direction, assemblée générale.), externes (ACPR AMF ministère…) et aux partenaires financiers. Élaboration des dossiers d'autorisation par les autorités de contrôles des solutions de financement à long terme
Négocier avec les institutions financières pouvant accompagner la mise en oeuvre des solutions de financement à long terme
MODALITES D'EVALUATION:
Cas pratique
11. Sur la base d'un cas d'entreprise et d'une problématique d'investissement, le candidat doit calculer le coût du capital pour y répondre.
12. Le candidat doit analyser la situation financière d'une entreprise et proposer une stratégie de financement à long terme en fonction d'une problématique de financement.
Challenge d'entreprise
Étape 4 : élaboration d'une stratégie de financement pluriannuel.
Présentations orales
Les candidats présentent la santé financière et les lignes stratégiques devant une assemblée d'actionnaires et d'analystes.
